Про це йдеться у постанові НБУ від 18.12.2017 № 133 “Про затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України” (далі – Постанова № 133).
Зокрема цим документом врегулювано такі питання:
- визначено порядок відкриття та закриття рахунків умовного зберігання (ескроу);
- встановлено перелік документів, який клієнт подає до банку під час відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу);
- визначено виключний перелік операцій, які можна здійснювати за рахунком умовного зберігання (ескроу);
- надано право нерезидентам – інвесторам відкривати рахунки умовного зберігання (ескроу) для перерахування коштів бенефіціарам, акції яких придбаваються відповідно до вимог статті 652 Закону України “Про акціонерні товариства”;
- визначено порядок відкриття поточного рахунку типу “Н” представництву донорської організації;
- звернення стягнення на предмет обтяження, яким є майнові права на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку, шляхом договірного списання за платіжною вимогою обтяжувача.
Крім того, Постанова №133 визначає банк ескроу–агентом, до функцій якого належить:
- укладання договорів із заявником вимоги;
- зарахування коштів на рахунок ескроу, відкритий заявником вимоги, та перерахування їх на рахунок бенефіціара або виплата бенефіціару відповідних коштів готівкою;
- встановлення особи бенефіціара та перевірка наявність в нього права на одержання коштів;
- перерахування коштів бенефіціарам протягом трьох років.
Постанову № 133 прийнято на виконання вимог Закону України “Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо підвищення рівня корпоративного управління в акціонерних товариствах”, її прийняття:
— сприятиме підвищенню рівня корпоративного управління в акціонерних товариствах;
— забезпечить механізм розрахунків під час процедури squeeze-out (обов'язковий продаж простих акцій акціонерами на вимогу особи (осіб, що діють спільно), яка є власником домінуючого контрольного пакета акцій), визначеної статтею 652 Закону України “Про акціонерні товариства”;
— врегулює правовідносини, які виникатимуть під час відкриття, використання і закриття рахунків умовного зберігання (ескроу).
Постановою № 133 внесено зміни до:
Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року № 492;
Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 21 січня 2004 року № 22.
Постанова № 133 набрала чинності сьогодні, 21 грудня 2017 року.