Цій статті більше 3-х років. Українське законодавство складне і мінливе, тож на даний момент редакція не гарантує її 100% актуальність. У разі сумнівів скористайтесь пошуком, щоб читати свіжіші статті і консультації, або зверніться за допомогою до нашого ШІ-консультанта.
Підрозділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС у Харківській області в результаті відпрацювання податкової інформації встановлено, що суб’єктом господарювання здійснено експорт волоських горіхів.
При цьому, податкова звітність до органів ДПС не надавалась, в якості платника ПДВ підприємство не реєструвалось, податки не сплачувало.
В якості документів щодо походження товару (горіхів) використовувались підроблені акти прийому-передачі товару на суму понад 11 млн грн. Фізична особа податкової звітності не подавала, доходів не декларувала.
За результатами дослідження встановлено вчинення суб’єктом господарювання дій, спрямованих на приховання незаконного походження активів (сільгосппродукції), джерело походження яких не встановлено, з подальшим введенням їх в легальний обіг шляхом оформлення операцій експорту товару на загальну суму 114,3 млн гривень. Також встановлено вчинення дій, спрямованих на приховання незаконного походження доходів у вигляді незадекларованого та несплаченого податку на прибуток підприємств у сумі 16,9млн гривень.
За даним фактом зареєстровано кримінальне провадження за ч. 1 ст. 14 та ч. 3 ст. 194 ККУ. Досудове розслідування триває.
