Держфінмоніторинг у листі від 20.03.2026 надав роз’яснення щодо порядку відображення інформації про учасника(ів) підозрілої фінансової діяльності - клієнта суб'єкта.
2 лютого 2026 року набрав чинності Порядок інформаційної взаємодії суб'єктів первинного фінансового моніторингу та Державної служби фінансового моніторингу України, затверджений наказом Мінфіну від 04.06.2021 №322.
У разі виявлення СПФМ підозрілої фінансової діяльності, до якої причетна група клієнтів суб'єкта, що зокрема мають спільних
- контрагентів,
- адреси,
- періоди реєстрації,
- засновників,
- керівників,
- довірених осіб,
- ІР-адреси тощо,
подавати одне інформаційне повідомлення за формою N-FM із зазначенням даних усіх задіяних клієнтів у розділі 3.7 «Відомості про учасника (ів) підозрілої фінансової діяльності – клієнта суб'єкта» та формувати один обґрунтований висновок щодо підозрілої діяльності групи клієнтів.
До повідомлення про підозрілу діяльність (N-FM) додавати виписки за рахунками усіх клієнтів, відображених у повідомленні, із відповідним заповненням поля 3.6.1 «Ім'я файлу-додатку».
При заповненні відповідних полів (N-FM) дотримуватись наступного алгоритму:
- 3.2.4 «Орієнтовна кількість підозрілих фінансових операцій у повідомленні» – зазначати орієнтовну сумарну кількість підозрілих фінансових операцій клієнтів-учасників підозрілої діяльності;
- 3.2.5 «Орієнтовна сума підозрілих фінансових операцій у гривневому еквіваленті» – зазначати орієнтовну суму підозрілих фінансових операцій клієнтів-учасників підозрілої діяльності;
- 3.4.1 «Період здійснення підозрілої діяльності – Початкова дата» – зазначати першу підозрілу операцію учасників групи;
- 3.4.2 «Період здійснення підозрілої діяльності – Кінцева дата» – зазначати останню підозрілу операцію учасників групи;
- 3.7.1 «Тип участі в підозрілій діяльності» – зазначати «01-Клієнт» (K_DFM08) для всіх осіб, які задіяні у підозрілій діяльності та які є клієнтами СПФМ.
Поруч з цим контрагентів (основних/підозрілих/спільних), задіяних у підозрілій діяльності, не потрібно відображати в полі 3.7.1 «Тип участі в підозрілій діяльності» з типом участі – контрагент. Інформація про них може бути зазначена в обґрунтованому висновку з описом відповідних підозр.
