Інтернет-конференція: «Єдиний податок у 2013 році»: задаємо питання до 5 березня

Товариство (платник ЄП без ПДВ) орендує автомобілі у свого директора-фізособи з поквартальною оплатою. На які рахунки сплачувати ПДФО та ВЗ із таких виплат, чи збігаються вони із зарплатними рахунками для податків, а також чи правомірно перераховувати саму орендну плату на зарплатну картку директора?

Постачальник отримав аванс 188 250 грн, але помилково зареєстрував податкову накладну (ПН) на суму 200 000 грн. Як правильно оформити розрахунок коригування (РК): обрати код причини 101 чи 103, скільки рядків заповнювати та чи є правильним підхід щодо повного обнулення помилкової ПН із подальшим складанням нової правильної

ТОВ здавало обладнання в оренду в Італію з оформленням тимчасового вивозу та нарахуванням компенсуючих податкових зобов'язань з ПДВ за п. 198.5 ПКУ на залишкову вартість. Зараз обладнання продається цій же фірмі по залишковій вартості в митному режимі експорту. Чи потрібно складати розрахунок коригування до податкової накладної на повну суму компенсуючого ПДВ чи лише на різницю між вартостями?

На підприємстві наказом затверджено ведення місячного шляхового листа для одного автомобіля, яким користуються директор і працівники під час службових поїздок по Україні. Які податкові ризики виникають при такому підході з боку контролюючих органів та які практичні рекомендації дозволять їх мінімізувати, зберігаючи місячну форму обліку?

Чи обов’язково розшифровувати в Таблиці 2.2 Додатка 1 (Д1) коригування податкового кредиту, які включаються до рядка 15 декларації з ПДВ, якщо постачальник ще не надіслав і не зареєстрував розрахунок коригування (РК)? Як заповнити дані про період податкової накладної, що коригується, якщо він невідомий?