Нацбанк постановою від 06.05.2025 №51 затвердив зміни до Інструкції про порядок відкриття та закриття рахунків користувачам надавачами платіжних послуг з обслуговування рахунків. Зокрема, в Інструкції уточнено, що:
1) Платіжна установа (крім малої платіжної установи), установа електронних грошей, оператор поштового зв'язку, які отримали право на надання фінансових платіжних послуг, передбачених у пунктах 1 - 3 частини першої статті 5 Закону "Про платіжні послуги" (далі - Закон), мають право відкривати платіжні рахунки.
2) Фінансова установа, що має право на надання платіжних послуг, яка отримала право на надання фінансових платіжних послуг, передбачених у пунктах 1 - 3 частини першої статті 5 Закону, має право відкривати платіжні рахунки резидентам України - юридичним особам, ФОПам та фізичним особам у національній валюті, з урахуванням особливостей, визначених Законом "Про кредитні спілки.
3) Небанківський надавач платіжних послуг зобов'язаний забезпечити відокремлення коштів користувачів від власних коштів та коштів інших осіб (крім користувачів), що можуть перебувати в розпорядженні небанківського надавача платіжних послуг.
4) Банк відкриває рахунки юридичним особам - нерезидентам, представництвам іноземних інвесторів за угодами про розподіл продукції на території України, представництвам донорських установ, офіційним представництвам, міжнародним організаціям та їх відокремленим підрозділам, що мають імунітет і дипломатичні привілеї, за умови подання копії документа про їх взяття на облік у контролюючому органі. Ця вимога не поширюється на кореспондентські рахунки, що відкриваються банкам-нерезидентам у банках України.
5) Банк відкриває поточний рахунок представництву юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності на території України та не має рахунку в цьому банку, на підставі таких документів:
- копії легалізованого або засвідченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банківського або судового реєстру/реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи-нерезидента/документа, що свідчить про реєстрацію юридичної особи-нерезидента відповідно до законодавства країни її місцезнаходження, засвідченої в установленому законодавством України порядку;
- копії легалізованої або засвідченої шляхом проставлення апостиля довіреності на виконання тією або іншою особою представницьких функцій в Україні, засвідченої в установленому законодавством України порядку.
6) Мала платіжна установа, філія іноземної платіжної установи, філія іноземної установи електронних грошей та фінансова установа, що має право на надання платіжних послуг, застосовує вимоги пункту 114-1 розділу ХІV цієї Інструкції з урахуванням вимог, визначених у пункті 5 розділу І цієї Інструкції.
7) Надавач платіжних послуг закриває поточний/платіжний рахунок юридичної особи - резидента/відокремленого підрозділу юридичної особи - нерезидента/представництва юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності/фізичної особи - підприємця (якщо немає залишку коштів на рахунку) на підставі інформації, отриманої від контролюючих органів, та перевірки її в Єдиному державному реєстрі в порядку, визначеному законодавством України, про державну реєстрацію припинення юридичної особи - резидента/відокремленого підрозділу юридичної особи - нерезидента/представництва юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності/підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця або самостійного виявлення таких відомостей в Єдиному державному реєстрі.
8) Ліквідатор (ліквідаційна комісія) для проведення ліквідаційної процедури використовує один поточний рахунок відокремленого підрозділу юридичної особи - нерезидента/представництва юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності, що ліквідовуються. До банку в цьому випадку подається копія рішення юридичної особи - нерезидента, а у випадках, передбачених законодавством України, - копія рішення суду, на підставі якого здійснюється ліквідація відокремленого підрозділу юридичної особи - нерезидента/представництва юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності, засвідчена в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.
Ліквідатор (ліквідаційна комісія) для закриття інших рахунків, які не використовуються для проведення ліквідаційної процедури, подає до надавача платіжних послуг заяву про закриття рахунку, підписану особою, яка згідно з рішенням юридичної особи - нерезидента, суду або органу, що прийняв рішення про ліквідацію відокремленого підрозділу юридичної особи-нерезидента/ представництва юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності, призначена ліквідатором (за умови проведення ідентифікації та верифікації відповідно до законодавства з питань фінансового моніторингу), та копію рішення юридичної особи - нерезидента або суду про ліквідацію відокремленого підрозділу юридичної особи - нерезидента/представництва юридичної особи - нерезидента, яке не здійснює підприємницької діяльності, засвідчену в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником надавача платіжних послуг.
Поточний рахунок, який використовувався для проведення ліквідаційної процедури, закривається банком на підставі поданої ліквідатором заяви про закриття поточного рахунку. Банк за наявності коштів на поточному рахунку, який закривається ліквідатором після завершення ліквідаційної процедури, здійснює завершальні операції за рахунком.
Постанова чинна з 09.05.2025 (дня, наступного за днем її офіційного опублікування).