• Посилання скопійовано

Кримінальна відповідальність за порушення та обхід економічних санкцій: прийнято за основу закон

ВРУ прийняла за основу законопроєкт №12406 зі змінами до ККУ, КПКУ та Закону "Про санкції" щодо встановлення відповідальності за порушення спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)

Кримінальна відповідальність за порушення та обхід економічних санкцій: прийнято за основу закон

3 червня ВРУ прийняла за основу законопроєкт №12406 "Про внесення змін до Кримінального кодексу України і Кримінального процесуального кодексу України та Закону України "Про санкції" щодо встановлення відповідальності за порушення спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)". 

Розроблено його з метою правового забезпечення відповідальності за порушення застосованих державою обмежувальних заходів (санкцій), їх умисний обхід та посилення ефективності санкцій в інтересах національної безпеки України.

Як розповів Я. Железняк, основні положення законопроєкту:

  • криміналізує порушення та обхід санкцій, насамперед фінансових;
  • встановлює відповідальність як за розумне, так і за необережне порушення;
  • покарання: штраф від 425 тис. до 2,04 млн грн або позбавлення волі на 2–10 років;
  • запроваджується вартісний поріг у 151,4 тис. грн для відмежування дрібних пошкоджень;
  • обов'язкове додаткове покарання — заборонена на професійну діяльність до 15 років, іноді — конфіскація майна;
  • відповідальність юридичних осіб (штраф, конфіскація, ліквідація);
  • суб'єкти правопорушення — не лише підсанкційні, але й треті особи.

Проєктом Закону пропонується доповнити Кримінальний кодекс України новою статтею 114-3, яка передбачає відповідальність за злочини проти основ національної безпеки України – порушення обмежувального заходу (санкції), а також умисний обхід санкцій. Склад цього злочину сформульовано як формальний, тобто достатньо вчинення діяння, а суспільно небезпечні наслідки знаходяться за межами складу, тобто не є його обов’язковою ознакою. Пропонована стаття передбачає, що такі злочини є тяжкими. 

Проєктом Закону передбачено перелік санкцій, визначених у ст. 4 Закону «Про санкції», порушення яких визнається кримінально караним.

Мінімальним вартісним порогом криміналізації порушення, що стосується предмета злочину – активу (ресурсів, капіталів, розміру фінансової операції тощо), передбачено 100 н.м.д.г. (1700 грн). Водночас щодо товарів військового призначення та подвійного використання  вартісний поріг не застосовується.

Проєктом Закону також пропонується:

  • не застосовувати строки давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, передбачений статтею 114-3 ККУ;
  • передбачити як додаткове покарання у виді заборони права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю;
  • застосовувати заходи кримінально-правового характеру до юридичних осіб;
  • встановити спеціальну конфіскацію за вчинений злочин.

Зміни до Кримінального процесуального кодексу України закріплюють предметну підслідність за органами безпеки та уможливлюють спеціальне досудове розслідування (in absentia) пропонованого проєктом Закону складу злочину.

У частині четвертій статті 114-3 Кримінального кодексу України також передбачено норму про звільнення від кримінальної відповідальності у разі виконання суб’єктом злочину певних умов, однак, це не виключатиме застосування спеціальної конфіскації.

Зміни до Закону «Про санкції» передбачають такі форми обходу санкцій:

  • набуття заблокованих активів або вчинення дій щодо їх переміщення, перетворення, приховування чи маскування;
  • доведення до банкрутства чи фіктивне банкрутство суб’єкта господарської діяльності, щодо якого чи щодо кінцевого бенефіціарного власника якого застосовано санкцію у виді блокування активів.

Також проєктом Закону передбачаються загальні положення про міжнародне співробітництво державних органів України із відповідними органами іноземних держав у межах обміну досвідом та інформацією у сфері формування і реалізації державної санкційної політики.

Автор: Волос Наталія

Джерело: «Дебет-Кредит»

Рубрика: Право і відповідальність/Відповідальність, санкції і штрафи

Зверніть увагу: новинна стрічка «Дебету-Кредиту» містить не тільки редакційні матеріали, але також статті сторонніх авторів, роз'яснення співробітників фіскальної служби тощо.

Дані матеріали, а також коментарі до них, відображають виключно точку зору їх авторів і можуть не співпадати з точкою зору редакції. Редакція не ідентифікує особи коментаторів, не модерує тексти коментарів та не несе відповідальності за їх зміст.

30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту»
на мiсяць безкоштовно!
Спробувати

Усі новини рубрики «Відповідальність, санкції і штрафи»