Протягом 2023 року фахівцями Центрального міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків з підстав, визначених підпунктами 78.1.5 та 78.1.8 пункту 78.1 статті 78 Податкового кодексу України, проведено 66 документальних позапланових перевірок платників податків, задіяних у схемах ухилення від оподаткування ПДВ.
Контрольно-перевірочними заходами відпрацьовано 1 238,0 млн грн схемного податкового кредиту по 36 суб’єктам господарювання-вигодонабувачам, задіяним у схемах ухилення від оподаткування ПДВ, які мали взаємовідносини з 355 контрагентами - платниками податку на додану вартість, що відповідають критеріям ризиковості.
За результатами проведених перевірок донараховано податку на додану вартість у сумі 337,1 млн грн, податку на прибуток - у сумі 346,9 млн грн, застосовано штрафні (фінансові) санкції на суму понад 168,3 млн грн, упереджено суму бюджетного відшкодування ПДВ, заявлену платниками податків на розрахунковий рахунок, у розмірі 485,5 млн грн, зменшено залишок від’ємного значення ПДВ, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду, у розмірі 175,2 млн грн та зменшено суму від’ємного значення об’єкта оподаткування податку на прибуток майже на 14,4 млн гривень.