Прокурори Офісу Генерального прокурора викрили організовану групу, яка запровадила схему дроблення бізнесу з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах у сфері фуд-рітейлу на території Закарпатської області.
За даними слідства, керівництво компанії, що здійснює торгівлю товарами повсякденного вжитку, штучно розподілило господарську діяльність між підконтрольними фізичними особами-підприємцями для зменшення податкового навантаження.
Зокрема, у понад 50 продовольчих магазинах мережі впродовж 2023–2025 років реалізація товарів непідакцизної групи здійснювалася з використанням реквізитів майже півсотні ФОПів, які перебували на спрощеній системі оподаткування. Більшість із них є родичами засновників компанії або працівниками торговельної мережі.
Слідством встановлено, що підприємство здійснювало діяльність під трьома брендами, а фактичний контроль за реалізацією товарів, фінансовими потоками та персоналом залишався у службових осіб товариства. Загальна сума реалізованої таким чином продукції понад 100 млн грн, що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на суму понад 25 млн грн.
З метою маскування протиправної діяльності організатори схеми зареєстрували за місцем розташування офісу підприємства робоче місце адвоката, а також уклали удавані договори франшизи між товариством і підконтрольними ФОПами, надаючи незаконним операціям вигляду законної господарської діяльності.
У ході досудового розслідування задокументовано механізм функціонування схеми, вилучено електронні цифрові підписи, банківські картки, печатки ФОПів, первинну фінансово-господарську документацію, нотаріально посвідчені довіреності та інші докази, що підтверджують контроль службових осіб товариства над діяльністю підприємців.
За процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора повідомлено про підозру двом засновникам товариства, один з яких обіймає посаду директора, бухгалтеру та виконавчому директору підприємства, який також має статус адвоката. Їм інкримінують умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вчинене організованою групою.
У межах досудового розслідування до державного бюджету повністю відшкодовано понад 25 млн грн несплачених податків. Також припинено використання підконтрольних ФОПів для реалізації товарів у мережі магазинів товариства.
Досудове розслідування та оперативне супроводження здійснюється детективами Територіального управління БЕБ у Закарпатській області.
Відповідно до ст. 62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку та встановлено обвинувальним вироком суду.