На Одещині директора будівельного підприємства обвинувачують в організації схеми ухилення від сплати майже 10 млн грн податків. Протиправна діяльність була пов’язана зі зведенням сучасних житлових комплексів комфорт-класу в Одесі. Обвинувальний акт скеровано до суду.
Детективи Територіального управління БЕБ в Одеській області встановили, що протягом 2019–2020 років керівник компанії відображав у податковій звітності операції з придбання будівельних робіт. Насправді ці роботи не виконувалися.
Для реалізації схеми використовували документи про нібито надані іншим товариством будівельні послуги. Їхню вартість включали до витрат підприємства та використовували для формування податкового кредиту з ПДВ. Таким чином зменшували податкові зобов’язання компанії.
У результаті, за даними слідства, державний бюджет недоотримав 9,84 млн грн податків. Із них 6,35 млн грн – податок на додану вартість, ще 3,49 млн грн – податок на прибуток підприємств.
Під час досудового розслідування детективи проаналізували фінансово-господарську документацію, бухгалтерську звітність та операції з контрагентами.
Зокрема, встановили, що особа, на яку було зареєстровано підприємство-контрагента, фактично не керувала його діяльністю. Вона не виконувала будівельних робіт і не підписувала відповідних первинних документів.
Суму несплачених податків підтверджено висновком судово-економічної експертизи.
Для забезпечення відшкодування завданої державі шкоди суд наклав арешт на майно обвинуваченого. Також прокурор заявив цивільний позов про стягнення до бюджету 9,84 млн грн.
Дії директора підприємства кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 ККУ – умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Санкція статті передбачає штраф, позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років та конфіскацію майна.
Досудове розслідування та оперативний супровід здійснювали детективи ТУ БЕБ в Одеській області. Процесуальне керівництво – прокурори Одеської обласної прокуратури.
Відповідно до ст. 62 Конституції України особа вважається невинуватою, доки її вину не буде доведено в законному порядку та встановлено обвинувальним вироком суду.
