Цій статті більше 3-х років. Українське законодавство складне і мінливе, тож на даний момент редакція не гарантує її 100% актуальність. У разі сумнівів скористайтесь пошуком, щоб читати свіжіші статті і консультації, або зверніться за допомогою до нашого ШІ-консультанта.
Це Положення, затверджене наказом від 22.12.2015 р. №1160, визначає порядок організації і проведення фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
Його застосовують суб'єкти первинного фінансового моніторингу та їх відокремлені підрозділи, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму здійснює Мінфін, а саме:
- госпсуб'єкти, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронними (віртуальними) казино;
- госпсуб'єкти, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
- аудитори, аудиторські фірми під час проведення аудиту та надання послуг з бухобліку, госпсуб'єкти (фізособи - підприємці), що надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).
Положенням, зокрема, регулюються такі питання:
- призначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу;
- розроблення (оновлення) правил фінансового моніторингу та програм здійснення фінансового моніторингу;
- здійснення ідентифікації, верифікації клієнтів (представників клієнта), вивчення клієнтів та уточнення інформації про клієнтів;
- управління ризиками;
- виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу та які можуть бути пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення;
- зупинення фінансових операцій;
- підготовки персоналу суб'єкта з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
Наказ набере чинності з дня його офіційного опублікування, яке заплановане в "Офіційному віснику України" №8 (05.02.2016).
