ДПС виявила схему формування податкового кредиту за безтоварними операціями на суму 9,5 млн грн
Вилучено з «Моїх новин»
Посадові особи низки CГ відобразили у податковому обліку безтоварні операції та сформували податковий кредит для підприємств реального сектору економіки
Цій статті більше 3-х років. Українське законодавство складне і мінливе, тож на даний момент редакція не гарантує її 100% актуальність. У разі сумнівів скористайтесь пошуком, щоб читати свіжіші статті і консультації, або зверніться за допомогою до нашого ШІ-консультанта.
Податківцями спільно з працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області задокументовано факти безпідставного формування податкового кредиту на суму 9,5 млн гривень.
Як з’ясували фахівці підрозділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДПС у Тернопільській області, посадові особи низки суб’єктів господарювання відобразили у податковому обліку безтоварні операції та сформували податковий кредит для підприємств реального сектору економіки України. Такі дії призвели до ухилення від сплати податків на загальну суму 9,5 млн гривень.
За вказаним фактом зареєстровано кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України. Досудове розслідування триває.
Увага!
Тепер ви можете читати бухгалтерські новини від «Дебету-Кредиту» у Telegram та VIBER, а обговорювати їх – у найбільшій групі бухгалтерів на Facebook
Приєднуйтесь і дізнавайтесь найважливіші новини першими!
Зверніть увагу! Матеріали в розділі «Новини і статті», а також коментарі до них можуть містити аналітичні погляди сторонніх експертів та представників державних органів. Редакція докладає зусиль для перевірки достовірності даних, проте думка авторів може не збігатися з позицією редакції.
Оскільки податкове та бухгалтерське законодавство постійно змінюється, ми рекомендуємо використовувати наведену інформацію як довідкову та звертатися за індивідуальною консультацією перед прийняттям фінансових рішень. Редакція здійснює модерацію коментарів відповідно до Редакційної політики сайту.
Усе, що було подано до липня-серпня 2023 року (зокрема, весь період ковідно-воєнного заморожування 2020-2022 років), з 1 серпня 2026 року стає юридично недосяжним для звичайних перевірок за ст. 102 ПКУ
На прикладі гучного кейсу з Миколаївщини розбираємо найбільш примітні ознаки штучного дроблення бізнесу за допомогою ФОПів. Дізнайтеся, що може свідчити про дроблення бізнесу та як безпечно реструктурувати власну справу
У 2026 році БЕБ переходить від реагування на вчинені економічні злочини до аналізу ризиків і їх попередження. Одним із ключових напрямів стане регулярна взаємодія Бюро з бізнесом для виявлення та усунення потенційних загроз
У 2026 році Україна приєдналася до Доповнення до CRS MCAA, що розширює міжнародний автоматичний обмін інформацією про фінансові рахунки та допоможе ДПС виявляти іноземні доходи й активи українських резидентів
Податкового керуючого призначають за наявності податкового боргу. ДПС роз’яснила його повноваження, зокрема щодо податкової застави, опису майна та заходів зі стягнення боргу
У чому полягає правова природа цивільно-правового договору та які критерії відрізняють його від трудового договору? Як відобразити винагороду за виконані роботи або надані послуги за ЦПД в Об’єднаній звітності з ПДФО, військового збору та ЄСВ?
Компенсацію невикористаної основної або додаткової відпустки, нараховану звільненому працівнику після дати звільнення, податковий агент відображає в 4ДФ за ознакою доходу «127»
Працівник підприємства помер. Підприємство отримало допомогу на поховання від ПФУ для виплати доньці померлого. Який порядок оформлення та перерахування коштів, які документи потрібні, а також порядок оподаткування ПДФО, військовим збором і ЄСВ?
Працівник прямує у відрядження, авіаквитки та проживання в готелі оплачує приймаюча сторона. Чи вважається така оплата додатковим благом для працівника з метою оподаткування?
Дію ліцензії на роздрібну торгівлю пивом було припинено через недотримання розміру середньої зарплати за березень, квітень та травень 2026 року. У липні та серпні показник середньої зарплати забезпечено вище нормативу, проте ДПС відмовила у видачі нової ліцензії від 27 серпня, вимагаючи ретроспективного донарахування зарплати та коригування звітності саме за березень – травень. Як діяти платнику в такій ситуації?
