ДФСУ оприлюднила проект постанови КМУ (завантажити), яким затверджується Порядок застосування контролюючими органами заходів впливу (штрафних санкцій) до юридичних осіб (крім уповноважених установ) за порушення вимог валютного законодавства.
Цей Порядок визначає механізм застосування контролюючими органами заходів впливу (штрафних санкцій), передбачених статтями 14, 15 Закону «Про валюту і валютні операції».
Так, до юридичних осіб (крім уповноважених установ), винних у порушенні вимог валютного законодавства, будуть застосовуватися такі штрафи:
- за здійснення розрахунків на території України з порушенням порядку, встановленого статтею 5 Закону, – штрафні санкції у розмірі 100% суми операції, проведеної з порушенням, перерахованої у валюту України за офіційним курсом НБУ на день здійснення такої операції;
- за порушення порядку транскордонного переказу валютних цінностей, встановленого статтею 7 Закону, – штрафні санкції у розмірі 100% суми операції, проведеної з порушенням, перерахованої у валюту України за офіційним курсом НБУ на день здійснення такої операції;
- за порушення заходів захисту, запроваджених НБУ відповідно до статті 12 Закону - штрафні санкції у розмірі 100% суми операції, проведеної з порушенням.
Згідно зі ст. 1 Закону про валюту, уповноважені установи - це банки, небанківські фінансові установи та оператори поштового зв’язку, які отримали ліцензію Національного банку України згідно з цим Законом.
Підставою для застосування контролюючими органами заходів впливу (штрафних санкцій) будуть результати (матеріали) документальної перевірки.
Застосовані такі штрафи можуть бути протягом шести місяців з дня виявлення порушення, але не пізніше ніж через три роки з дня його вчинення. За кожне порушення вимог валютного законодавства може бути застосований тільки один із заходів впливу.
Суми стягнених штрафних санкцій будуть спрямовуватися до державного бюджету.
Очікується, що ця постанова набере чинності з 7 лютого 2019 року. Тим часом зауваження та пропозиції стосовно змісту проекту постанови можна надсилати у письмовій та електронній формі за адресами:
- Державна фіскальна служба України: 04053, м. Київ-53, Львівська площа, 8, e-mail: ibochko@sfs.gov.ua.
- Державна регуляторна служба України: 01011, м. Київ, вул. Арсенальна, буд . 9/11, e-mai: inform@dkrp.gov.ua.
***
Читайте також:
- ТОП-20 валютних послаблень, які почнуть діяти з 7 лютого 2019 року.
- З 7 лютого запрацюють нові форма і зміст фіскального чеку з обміну валюти.
- Увага! Нацбанк затвердив нову систему валютного регулювання.
- Ліміти для здійснення валютних операцій: які зміни підготував Нацбанк?
- Як будуть виконуватися валютні операції по-новому?
- З 7 лютого 2019 року строки розрахунків за ЗЕД-операціями будуть збільшені з 180 до 365 днів! Проект Нацбанку