НКЦПФР рішенням від 30.07.2013 р. №1336 затвердила нове Положення про порядок визначення вартості чистих активів інститутів спільного інвестування. Положенням, зокрема, передбачено, що компанія з управління активами розраховує вартість чистих активів окремо за кожним інститутом спільного інвестування станом на:
- день закінчення строку, встановленого для досягнення мінімального обсягу активів пайового фонду;
- останній календарний день місяця;
- день, починаючи з якого до структури активів інституту спільного інвестування застосовуються обмеження, встановлені законодавством;
- день складення інформації щодо діяльності інституту спільного інвестування (квартальна, річна);
- кожний день надходження коштів на банківський рахунок інституту спільного інвестування (під час розміщення цінних паперів такого інституту) або зарахування цінних паперів інституту спільного інвестування на рахунок викуплених цінних паперів такого інституту (під час викупу цінних паперів інституту спільного інвестування);
- день, що передує дню прийняття рішення про ліквідацію інституту спільного інвестування;
- день, що передує дню початку розрахунку з учасниками інституту спільного інвестування.
Для пунктів 1 та 3, якщо день розрахунку вартості чистих активів є неробочим, розрахунок здійснюється станом на перший наступний після неробочого робочий день.
Вартість чистих активів інституту спільного інвестування відкритого типу визначається на кінець кожного робочого дня.