Цій статті більше 3-х років. Українське законодавство складне і мінливе, тож на даний момент редакція не гарантує її 100% актуальність. У разі сумнівів скористайтесь пошуком, щоб читати свіжіші статті і консультації, або зверніться за допомогою до нашого ШІ-консультанта.
Нагадаємо, що з 28.04.2020 року Законом №361 перелік суб’єктів первинного фінансового моніторингу був доповнений:
- суб’єктами господарювання, що надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, а також суб’єктами господарювання, що надають за винагороду консультаційні послуги, пов’язані з купівлею-продажем нерухомого майна,
- бухгалтерами, суб’єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку,
- суб’єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування.
Про це докладно ми розповідали тут.
Відповідно до частин першої та чотирнадцятої статті 16 Закону №361 Уряд для суб’єктів первинного фінансового моніторингу має встановити:
- порядок реєстрації та подання інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу;
- порядок взяття на облік інформації про фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу.
Але вже 1 липня, а порядків так й не затверждено. Ми вже зазначали, що Мінфін у своєму роз’ясненні радить усім зацікавленим особам користуватися старою нормативкою (яка зміни, внесені Законом №361, не враховує).
При цьому Мінфін звертає увагу: згідно з Порядком №552 стати на облік в Держфінмоніторингу потрібно не пізніше дня встановлення ділових відносин с клієнтом (проведення фінансових операцій). Про це ми писали тут.
І ось наразі на сайті Мінфіну з'явилися проект постанови КМУ з проектами відповідних порядків. Зокрема:
- Порядок_1_реєстрація суб'єктів та подання інформації щодо фіноперацій;
- Порядок_2_облік_інформації службою фінмоніторингу;
- Порядок_3__ведення обліку суб'єктів фінмоніторингу.
Набрання чинності
З проектом постанови постанова набере чинності з 1 січня 2021 року. Але п. 5 Порядку взяття на облік до служби фінмоніторингу (щодо строків взяття на облік суб'єктів) почне діяти з дня її офіційного опублікування.
Відповідно з дати набрання чинності постанови КМУ втратить чинність Порядок №552.
***
УВАГА!
Тепер ви можете читати бухгалтерські новини від «Дебету-Кредиту» у Telegram та VIBER. Приєднуйтесь і дізнавайтесь найважливіші новини першими!
