Хто такі кінцеві бенефіціарні власники?
Кінцевий бенефіціарний власник (КБВ) - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводиться фінансова операція. Ознакою здійснення прямого вирішального впливу на діяльність є безпосереднє володіння фізичною особою часткою у розмірі не менше 25 відсотків статутного (складеного) капіталу або прав голосу юридичної особи.
Юрособи мають подавати інформацію про бенефіціарів та структуру власності — у випадках, коли КБВ є. Водночас наразі діє поняття «відсутність» КБВ — про це також потрібно подавати інформацію держреєстратору.
У 2026 році обов’язок підтвердження даних про КБВ у загальному випадку відкладено через воєнний стан. Проте у деяких ситуаціях юрособи все ж повинні подавати такі відомості. Про такі випадки читайте у матеріалі.
Увага!
Ще з 1 вересня 2024 року почав діяти Порядок повідомлення держателя ЄДР (а держателем ЄДР є Мін'юст) про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінмоніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ та/або структуру власності юридичної особи. Докладніше про це дивіться в матеріалі, а про подальші зміни в цьому порядку - ось тут.
Усі новини і статті по тегу «Бенефіціари»
Новин і статей: 143
- Невиконання рішення загальних зборів, зокрема ненадання документів для актуалізації даних про кінцевих бенефіціарних власників, не дає підстав виключати учасника з ТОВ. КГС ВС підтвердив вичерпність законодавчого переліку таких підстав05.11.202646
- Відсутність в ЄДР у юридичних осіб інформації про кінцевого бенефіціарного власника, або відповідної відмітки щодо його відсутності та обґрунтованої причини може бути єдиною підставою для не включення до Переліку платників20.10.202674
- Подання змін держреєстратору щодо бенефіціарів та структури власності у 2026 р.: деталі від МінʼюстуЮрособи мають повідомляти держреєстратора про зміни у відомостях щодо КБВ і структури власності протягом 30 робочих днів. Якщо в раніше поданих даних виявили помилку, виправлену інформацію потрібно подати за три робочі дні13.10.2026405
- Саме структура власності найчастіше стає документом, через який «зависають» реєстраційні дії, бо визначити кінцевого бенефіціара складніше, ніж подивитися, у кого 25% статутного капіталу. Чому частка не дорівнює контролю? Як рахувати опосередковане володіння?04.09.20261 191
- Багато власників бізнесу вважають, що з КБВ поки можна не поспішати – воєнний стан ніби поставив усе на паузу. Але варто отримати один запит від банку або подати звичайну реєстраційну дію, і ця впевненість зникає за кілька хвилин. Докладніше про це – у статті18.08.20265 627
- Верховний Суд підтвердив, що умова корпоративного договору про обов'язок учасника завчасно (за 30 днів) повідомляти іншого партнера про зміну своїх власників (складу засновників/учасників) є цілком законною, виконуваною та відповідає принципу свободи договору17.06.202682
- Громадські об’єднання та благодійні організації, які мають статус юридичної особи, не належать до винятків, передбачених законодавством, і тому зобов’язані мати інформацію КБВ або обґрунтовувати його відсутність02.06.2026298
- У 2026 році обов’язок підтвердження даних про КБВ у загальному випадку відкладено через воєнний стан. Проте у деяких ситуаціях юрособи все ж повинні подавати такі відомості. Розберемо, коли це потрібно, як подати документи, та наведемо їх зразкиАналітика08.04.20265 9112
- Спір за позовом юридичної особи про визнання протиправним і скасування наказу Міністерства юстиції України щодо анулювання реєстраційних дій про зміну керівника та кінцевого бенефіціарного власника підлягає розгляду за правилами господарського судочинства01.04.202651
- Перевірка відомостей про кінцевого бенефіціарного власника дозволяє встановити реальний вплив на юридичну особу. Ця процедура спрямована на актуалізацію даних, виявлення розбіжностей і забезпечення достовірності інформації в державних реєстрах24.03.202680
- Процедура перевірки інформації про кінцевого бенефіціара спрямована на актуалізацію даних, виявлення розбіжностей і забезпечення достовірності інформації в державних реєстрах20.03.2026223
- НКЦПФР надала роз’яснення суб’єктам первинного фінансового моніторингу, які здійснюють діяльність на ринках капіталу, депозитарну діяльність, управління активами, щодо обов’язку проводити належну перевірку клієнтів – кінцевих бенефіціарних власників29.10.2025171
- Юрособи зобов'язані повідомляти державного реєстратора про будь-які зміни у відомостях про КБВ або структуру власності протягом 30 р.дн. з дня їх виникнення. У разі відсутності в юридичної особи КБВ організація зобов’язана повідомити про це18.08.2025258
- Серед змін у Порядку перевірки: повторне надсилання вимоги юрособі через місяць після повернення листа, поновлення перевірки через 10 днів без відповіді, формування листа-повідомлення держреєстратором за результатами перевірки КБВ і структури власності12.06.20252 536
- Виключено з переліку інформації, що вноситься до реєстру, розбіжності між відомостями про КБВ клієнта, які містяться в ЄДР, та інформацією про нього, отриманою суб’єктом первинного фінмоніторингу у результаті проведення належної перевірки клієнта27.05.2025589
- Мін’юст вніс зміни до Порядку проведення перевірки інформації, наданої юридичною особою у поясненні та документах для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи15.05.20252 366
- В ЄДР уже зафіксовано 15 компаній з непрозорою структурою власності. За законом, таку позначку мають отримувати небанківські фінустанови, але деякі бізнеси вже опинилися в переліку помилково09.05.20251 961
- Внесено зміни до Порядку надання юрособою пояснень та/або документів для підтвердження відомостей про КБВ та Порядку повідомлення держателя ЄДР про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ під час перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ06.05.2025528
- Законопроєктом від КМУ заплановано створення реєстру рахунків і банківських сейфів фізосіб, держателем і адміністратором якого є ДПС. До нього вносяться відомості, що надходять від фінустанов та банків (про відкриття банківської тайни не йдеться)Важливо18.04.20252 8811
- Мінʼюст нагадав, як юрособам потрібно надавати пояснення та/або документи для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності06.12.2024722
- СПФМ мають повідомляти держателя ЄДР про виявлення розбіжностей між отриманими ними в результаті належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про кінцевих бенефіціарів та структуру власності. Строк повідомлення – 10 р. дн.03.12.20241 358
- Врегульовано порядок повідомлення банками і небанківськими установами про виявлені розбіжності щодо кінцевих бенефіціарів та структуру власності клієнта. Банки і небанківські фінансові установи мають повідомляти про виявлення розбіжностей Мінʼюст08.10.20241 033
- На сайті Мінʼюсту створено рубрику «Повідомлення держателя Єдиного державного реєстру про виявлення розбіжностей СПФМ». У ній розміщено сертифікат шифрування та адресу електронної пошти02.09.20241 936
- Мінʼюст затвердив зміни до Порядку повідомлення про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ у результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ та/або структуру власності юрособи. Ці зміни почали діяти з 1 вересня02.09.20242 684
- Закон №361 передбачає обов’язок юросіб підтримувати відомості про кінцевих бенефіціарів та структуру власності юрособи в актуальному стані. З 1 вересня за недостовірні дані розпочнеться застосування штрафів у розмірі від 17 до 340 тис. грн30.08.20247 54312
